Emprendedores

Monotributista o autónomo, el costo de ser independiente

23/03/2018

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A la hora de trabajar en forma independiente, un capítulo importante para analizar son los costos impositivos.

En Argentina, hay dos posibilidades: inscribirse en el Monotributo o tributar en el régimen general, comúnmente denominados autónomos.

¿Cómo es cada uno de los regímenes y cuáles son los costos en cada caso? Lo vemos en esta nota.

Nivel de ingresos

La principal variable para elegir entre el régimen simplificado o el general es la facturación. Los monotributistas tienen un límite anual de $ 896.043,90, en el caso de prestadores de servicios, o de $ 1.344.065,86, si son comerciantes.

Pero, además, hay otros parámetros a considerar: cuánta energía consumen, cuánto pagan de alquiler al año y cuál es su nivel de gasto (mirá en esta nota el cuadro con las categorías y los límites de cada una: “Cuáles son las categorías en el Monotributo”).

Si la facturación es superior, habrá que inscribirse en el régimen general de IVA y Ganancias.

Carga administrativa

Una primera diferencia entre los autónomos y monotributistas es el nivel de complejidad de las tareas administrativas.

En el Monotributo, una vez establecida la categoría el trabajador independiente tiene que pagar un monto mensual fijo que cubre la parte impositiva y de la Seguridad Social.

SIMPLIFICADO. Monotributo: cómo es el régimen para pequeños contribuyentes.

En el caso de los autónomos, en cambio, deben inscribirse en el Impuesto al Valor Agregado (IVA) y en Ganancias. Y tienen que presentar declaraciones juradas mensuales o anuales y liquidar los impuestos, para lo cual, necesitan un profesional y mayor cantidad de documentación.

Diferencia de costos

Además de la complejidad administrativa, la diferencia de costos es muy importante.

El monotributista, cumple en un sólo pago mensual con dos obligaciones: la impositiva (IVA y Ganancias) y la de la seguridad social (cobertura de salud y jubilación). Esta última no la abonan aquellos que, además, son empleados,  jubilados o profesionales que aportan a cajas previsionales propias.

En el caso del autónomo, tiene que inscribirse en el régimen general de IVA y tributar por la diferencia del saldo a favor y a pagar. Si puede trasladar el impuesto a los clientes, podría considerarse un tributo neutro (aunque no siempre es así y, muchas veces, tiene un costo financiero).

Si no es profesional con caja propia ni empleado, además, tendrá que realizar aportes a la Seguridad Social como autónomo.

En este caso, la cuota mensual depende de la categoría (que varía según actividad y facturación). La categoría I tiene una renta de referencia mensual de $ 4.693.51, para la V, la más alta, es de $ 20.651.39.

El monto a pagar se ajusta cuatro veces al año en función de la movilidad de las jubilaciones. A partir de junio de 2018, la cuota mensual de $ 1.501,92 para la categoría I y de $ 2.102.68 en la segunda.

PARA CONSULTAR. Aportes de autónomos desde junio 2018

Esta cuota sólo incluye el aporte jubilatorio pero no cubre la obra social. O sea, la cobertura de salud habrá que pagarla aparte.

Ganancias. Aquí se puede restar de los ingresos los gastos necesarios para la actividad, pero para los profesionales, trabajadores independientes o cualquier otro prestador de servicios, esto es muy limitado, así que la carga fiscal es muy elevada.

Además, los independientes pueden deducir mucho menos que un trabajador asalariado. Para 2018, el piso de los autónomos para comenzar a tributar es de ingresos netos de $ 200.753,73 al año ($ 16.729,48 promedio por mes). En cambio, los empleados empiezan a pagar Ganancias recién a partir de sueldos netos al año de $ 388.123,88 ($ 29.855,68  más aguinaldo por mes).

IMPUESTO. «Cuánto vas a pagar de Ganancias en 2018.

La alícuota es progresiva pero se puede llegar rápidamente a la tasa máxima de 35%.

En este cuadro podés ver un resumen de las principales diferencias:

 

Monotributo

Autónomo

Seguridad Social (aportes para salud y jubilación)

 

 

Independiente. Paga un monto fijo por mes  que sube según la categoría ( $536,35 para la obra social y, entre $ 384,02 y $ 996,04 para jubilación). Independiente. Paga  como autónomo según la categoría (entre $ 1.501,92 y $ 6.608,44 desde junio de 2018). No incluye la cobertura de salud.
Profesional matriculado. Aporta a la caja de jubilación de su colegio profesional. Profesional matriculado. Aporta a la caja de jubilación de su colegio profesional.
Empleado o jubilado. Si también es dependiente, sólo paga lo que le descuentan del sueldo. Empleado o jubilado. Si también es dependiente, sólo paga lo que le descuentan del sueldo.

IVA

Paga un monto único que también incluye Ganancias. Varía según la categoría: entre $ 87,04 y $ 3.584,17 (prestadores de servicios) o $ 6.048,30 (comerciantes). Se tiene que inscribir y liquidar el impuesto todos los meses, se restan saldos a favor. El efecto es neutro si lo puede trasladar.

Tiene costos administrativos y financieros.

Ganancias

Paga un monto único que también incluye IVA Varía según la categoría: entre $ 87,04 y $ 3.584,17 (prestadores de servicios) o $ 6.048,30 (comerciantes). Debe inscribirse y presentar la declaración jurada anual. Empieza a tributar con un ingreso neto de $ 200.753,73 al año (2018).

 

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Por: comunidadpresupu-admin

Comentarios

126 respuestas a “Monotributista o autónomo, el costo de ser independiente”

  1. luis dice:

    Hola me gustaria contactarme con vos por priv.

  2. Fabiana Luna dice:

    Hola. Soy ama de casa, tengo 53 años y tengo 7 años de aportes como monotributista por un negocio que tuve. Quisiera realizar aportes previsionales para tener algunos años más para una futura jubilación. En qué régimen me conviene aportar? Gracias.

    • Paula Martinez dice:

      Hola. Podés seguir aportando como monotributista o como autónomo. Te sugiero que consultes a un profesional previsionalista para que vea qué te conviene en tu caso.

  3. Roberto dice:

    Buenos días Paula! Primero agradecerte por la respuesta a todas las consultas.
    Te consulto, mi papa es autónomo (transportista) y jubilado. El omitió informarle a la contadora de la jubilación, desde 2017 y la contadora nunca hizo el tramite en AFIP. Podrás indicarme que tramite debe hacer? El hace años que no paga autónomo, pero con la nueva moratoria y considerando que AFIP le puede reclamar la deuda, había pensado en ver la posibilidad de ponerse al día. La cuota de autónomo se reduce al ser jubilado? En caso de respuesta afirmativa, podra pedir que le ajusten la deuda desde 2017 año en que se jubilo?

    • Roberto dice:

      Te agrego un comentario adicional, a el le dijeron qeu lo jubilaban con los aportes de empleado en relación de dependencia.

    • Paula Martinez dice:

      Hola Roberto.
      Te sugiero que lo vea todo con la contadora (o con otro profesional) para que le asesore bien en su caso.

  4. Miguel dice:

    HOLA soy un trabajador en relación de dependencia me piden que haga monotributista la empresa se dedica a la construcción en mi caso las tareas que realizo son montaje de redes eléctricas como se que manotributo me corresponde y cuanto es el monto que debo exigir por mi servicios. gracias

  5. Majo dice:

    Hola, te hago una consulta. Soy monotributista y docente, por lo cual pago mi monotributo, sin el importe si jubilación. Hay alguna manera de saber si puedo aportar mas de lo que me exigen y que luego se vea reflejado en tener alguna categoría de jubilado con importes mayores al mínimo.
    Tengo 50 años, por lo cual todavía, si no cambian la cosas, me faltan 10 años para jubilarme.

    • Paula Martinez dice:

      Hola.
      Sí se puede pero no te conviene para nada (es mucho esfuerzo y no solo te suma poco sino que las leyes pueden cambiar…).
      No es sencillo en este país, pero te sugiero que veas alguna otra forma de reforzar tus ingresos a futuro pero por fuera de este sistema jubilatorio. Hay opciones, por ejemplo, de seguros de retiro en los cuales ahorras para tu jubilación. O bien, tratar de ahorrar un capital que te genere una renta al jubilarte.

  6. Monica dice:

    Hola Paula. Estoy tramitando la jubilación. Soy Autónoma. Cuando me jubile pudo seguir teniendo mi prepaga y a la vez utilizar la farmacia de Pami?

    • Paula Martinez dice:

      Hola.
      Cuando te jubiles tendrás el Pami por los aportes que realizaste siempre. Para tener una prepaga vas a tener que pagar aparte. Te sugiero que los contactes para que te comenten cómo son los costos y los planes.

  7. Cintia dice:

    Hola Paula.
    Soy autónomo y también trabajo en relación de dependencia. Mi contador me dijo que no es posible dar de baja el aporte cómo autónomo, pero por lo que comentas en tu informe sí es posible debido a que ya realizó el aporte por el descuento en el recibo de sueldo. Podrás decirme cuál sería la referencia legal para poder hacerlo? Gracias.

    • Paula Martinez dice:

      Hola.
      Todo depende de cuál sea tu actividad.
      Por el trabajo en relación de dependencia tenés un aporte y como autónomo el aporte corresponde a otra actividad.
      En caso del Monotributo no se duplica el aporte (si fueras monotributista y empleado sólo pagás la parte impositiva)

  8. Francisco dice:

    Hola me dieron trabajo en un municipio pero para darmelo .me exigieron que me haga monotributista .me contrataron por una año y me pagan 8000$ por mes. Impuestos por mí cuenta está bien ? Tengo el contrato en manos.

    • Paula Martinez dice:

      Hola.
      No es correcto, pero hay muchos que lo hacen. Si te hacen un contrato debería ser en relación de dependencia. Y $ 8.000 es menos que el salario mínimo (más o menos la mitad).

  9. Ariel dice:

    Hola!. Consulta: ¿Cómo tributa un autónomo de 4ta categoría que además está en relación de dependencia en otro lugar?
    Con un colega queríamos hacer un pequeño emprendimiento paralelo a nuestro trabajo, bajo la figura de SAS para tener un ajuste fino de aportes, y nos encontramos con esta duda.

    • Paula Martinez dice:

      Hola Ariel.
      Los aportes simultáneos como autónomos y como monotributistas no suman como años diferentes para la jubilación, pero sí para el haber previsional.
      Te aconsejo que consultes con un contador para que te asesore qué hacer en tu caso.

  10. Maurício dice:

    Hola buen día!
    Soy médico nela provincia de córdoba, empleado público en relación de dependencia y aportó a la caja de médico de los prof de salud de córdoba, mi contador me pide que pague autónomo. Esta bien que sea así?

    • Paula Martinez dice:

      Hola Mauricio
      Depende del ingreso. Si estuviera dentro de los límites del Monotributo, podrías incuirte en este régimen.
      Ahora, si la actividad la desarrollás en relación de dependencia no corresponde ni monotributo ni autónomo.
      Habría que ver qué querrá decir con autónomo (¿será por la actividad independiente? además, aportando a la caja profesional no correspondería (el de autónomos es un régimen previsional).
      Por las dudas, consultá en el Colegio Médico para ver qué te dicen de tu caso y de otros similares.

  11. Edgardo dice:

    Hola, tengo un comercio de tatuajes, Me figura en afip q mis impuestos a pagar son
    MONOTRIBUTO
    MONOTRIBUTO AUTONOMO
    porque dos? Otra duda que tengo es q en la parte de representados me tengo a mi mismo como representado.. desde ya muchas gracias!

    • Paula Martinez dice:

      Hola Edgardo.
      Es el mismo Monotributo, nada más que te aparece separado la parte del impuesto integrado y las cuotas a la seguridad social (esto es lo que figura como «autónomo».
      En representados, sos vos mismo. Esta opción la podés usar si otra persona te representa (un contador, por ej.) para no darle tu clave fiscal. Un saludo ,

  12. Carlos dice:

    buenas tardes, que me convendría ser monotributista o inscripto para poder dar servicio de consultoria o capacitaciones a empresas privadas.?

  13. Leonardo Javier dice:

    Hola Buenas tardes. en el caso de un trabajador registrado como empleador y autonomo, con empleados en relacion de dependencia, y esta descripcion en su constancia

    REG. SEG. SOCIAL EMPLEADOR 10-2018
    GANANCIAS PERSONAS FISICAS 07-2019
    REG. INF. – REGIMEN INFORMATIVO DE COMPRAS Y VENTAS 01-2015
    IVA 11-2014
    REG. TRAB. AUTONOMO Categoria T3 Cat I Ingresos hasta $25.000 11-2014
    ****************************************************
    Contribuyente no amparado en los beneficios promocionales INDUSTRIALES establecidos por Ley 22021 y sus
    modificatorias 22702 y 22973, a la fecha de emision de la presente constancia.

    ESTE MISMO, DEBE PRESENTAR F931 TODOS LOS MESES, A SU VEZ TENER A.R.T. Y SEGURO DE VIDA?

    • Paula Martinez dice:

      Hola Leonardo.
      Si es empleador, tiene que presentar F 931 y hacer los aportes correspondiente por sus empleados. Debería consultar con su contador que lo asesore.

  14. Lina Martínez dice:

    mi hija va a dar clases en una escuela, por pocos meses. Le pidieron que se anote en monotributo (es en monotributo o en autónomos?) Trabaja en otras escuelas donde ya le descuentan para jubilación. Tiene que anotarse? cómo es? Todo su trabajo es en la pcia de Buenos Aires. Le agradezco su asesoramiento.

    • Paula Martinez dice:

      Hola. Lo correcto sería que ingrese como empleado en relación de dependencia.
      De todos modos, muchos en el sector público hacen esto medio trucho, pero bueno.
      Lo que tiene que hacer es anotarse en el Monotributo y al registrarse informar que ya aporta para jubilación y obra social. De esa manera, como monotributista sólo pagará el componente impositivo. Slds.

      • sa dice:

        Pero si ella aporta como monotributista en un futuro no se va a poder jubilar como docente, perdiendo los beneficios de ellos.-

        • Paula Martinez dice:

          Depende cuántos años de aporte tenga como docente.
          Sugiero que consulten a la Anses o a un profesional previsional.

  15. Brenda Silva dice:

    Hola , estoy separada , el padre de mis hijos es autonomo por eso no puedo cobrar la auh ,mis hijos no reciben beneficio alguno de su actividad , nunca reclamenada porque tenia trabajo , pero ahora no lo tengo mas , la pregunta es : el trabaja en mantenimiento de un supermercado mayorista , cada tanto , no factura practicamente nada, se podriapasaraalguna categoria de monotributo para facturarle al mayorista y a la vez qur me permita cobrar la auh? Perdon por lo extenso

    • Paula Martinez dice:

      Hola. Sí puede ser monotributista siempre que esté dentro de los límites de la facturación del régimen simplificado.
      Es raro que sea autónomo si tiene un ingreso bajo.

      • Silvia noemi dice:

        Hola etoy en la misma situacion que Brenda hay alguna manera de embargarle una cuota alimentaria a un trabajador autonomo se supone que tiene un suma de dinero alta para poder ser autonomo o no ?gracias

        • Paula Martinez dice:

          Hola.
          Te sugiero consultarlo con un abogado. Como no son ingresos fijos, hay que ver cómo hacer. Slds.

  16. Diego Rovaletti dice:

    Cual es la jubilación de un autonomo, CATEGORIA V, sabes?

  17. Abel dice:

    Hola! Muchas gracias! Muy útil tu información! 🙂
    Te consulto por algo, quizás vos sepas orientarme.
    Tengo pensado realizar una actividad en la que no facturaría mucho, sólo un par de veces al año y me parece algo tremendo tener que estar pagando todos los meses impuestos cuando no estoy facturando nada. Es posible darse de alta, facturar y luego darse de baja para eventualmente volverlo a hacer? Hay alguna sanción o restricción al respecto?

    Desde ya muchas gracias!

    • Paula Martinez dice:

      Hola. Hay límites para entrar y salir del Monotributo.
      Lo que podés hacer es inscribirte en la categoría más baja. Tené en cuenta que los límites de cada categoría son anuales, no importa si un mes facturás mucho y otro nada.
      Slds.

  18. GERMAN dice:

    hola, soy autonomo y emito facturas A, como puedo hacer para pagar cada factura que hago..?..y si en el caso que adeude el pago del iva, de facturas A, se puede ir pagando con las de compra y venta..?

    • Paula Martinez dice:

      Hola.
      No sé bien a qué te referís con pagar cada factura (¿al IVA?). Te sugiero que consultes con un contador que te asesore en particular.

  19. Mariana dice:

    Hola, ademas de lo que pusiste en el regimen de monotributo, es cierto que hay que anotarse y pagar tambien Ingresos Brutos? Tenes algun link donde se pueda ver los costos del mismo? En todos lados encuentro los costos de Monotributo pero de IIB nada. Gracias!

    • Paula Martinez dice:

      Hola Mariana.
      Ingresos Brutos es un impuesto provincial y lo que vas a pagar depende de tu actividad y tu jurisdicción.
      En caso de Córdoba y Mendoza, por ejemplo, ya está el Monotributo Unificado. En el resto de las provincias y Caba se va a ir incorporando este año y el próximo.
      En córdoba, p. ej., los servicios profesionales están exentos de IIBB, pero en provincia de Buenos Aires, no.
      En el caso del Monotributo Unificado, una vez que te inscribís en la Afip, también se genera el pago de IIBB en la misma boleta, según la categoría en la que cada uno se encuadre.
      En unos días voy a actualizar esta nota, así incorporo estas novedades. Saludos!

    • Judith dice:

      Hola tendra algun informe de las 3 imposiciones que podria tener o ser un profesional? Saludos

  20. Damian dice:

    Hola, soy monotributista y queria saber si hay alguna formula para ver a partir de que margenes es conveniente pasarse a RI, en mi caso comercializo hardware, el sector maneja margenes de ganancia bajos y el iva termina siendo un costo que absorbo pero no estoy seguro si siendo RI tendria mas ganancia.
    muchas gracias
    Damian

    • Paula Martinez dice:

      Hola Damián,
      Te sugiero que consultes un contador que vea tu caso particular. Tené en cuenta que, como RI vas a poder deducir el crédito fiscal de IVA pero también vas a tener una carga administrativa mayor que necesitará un profesional para liquidar el IVA e Ingresos Brutos todos los meses, también podrías quedar sujeto a retenciones o percepciones. En algunos casos, el costo administrativo podría ser más alto que lo que pagás de IVA. }
      Miralo bien.
      Slds

  21. Jonatan dice:

    Hola soy médico y estoy en relación de dependencia en salud pública, pero también trabajo en la parte privada y estoy como responsable inscripto, mí pregunta es que si me descuentan los aportes jubilatorios del sueldo de salud pública deberia pagar autónomo como responsable inscripto?

    • Paula Martinez dice:

      Hola.
      No, porque ya estás aportando a un sistema jubilatorio. Autónomos es para quien no tiene otros aportes (los profesionales con caja de jubilación propia tampoco tienen que pagar)

  22. CLAUDIO dice:

    Hola. Soy autónomo y exporto de servicios. Cómo se encuadra dentro del nuevo decreto de retenciones? Facturo menos de los USD 600.000 que fija como tope para pagarlo.
    Gracias

    • Paula Martinez dice:

      Hola Claudio.
      En ese caso, entiendo que estás exento. De todos modos, te sugiero que consultes con un contador para que te asesore bien sobre la facturación y si tenés que presentar alguna información al respecto.
      Saludos,

  23. Christian dice:

    Hola, soy Christian. Autónomo por pertenecer a una SRL, y quiero hacer una actividad adicional como Uber, me piden inscribirme en monotributo. Puedo ser las dos cosas a la vez,? ( Autónomo y monotributo) o podría agregar la nueva actividad dentro de Autónomos. gracias

    • Paula Martinez dice:

      Hola. Sí se puede, pero te sugiero que te asesores con un contador para que te encuadres correctamente. Un saludo,

  24. Marcelo dice:

    Hola, soy monotributista y quería saber si me genera gasto dejar mi monotributo activo sin estar facturado. y como podría hacer para cerrar o cancelar mi monotributo

  25. Sergio dice:

    Necesito realizar aportes voluntarios de jubilacion para completar los años de aporte que necesito.
    Ya tengo 20 años aportados bajo relacion de dependencia y los quiero completar con aportes en una categoria que no me implique cobrar la minima el dia de mañana.
    Por eso mi consulta es si puedo realizar aportes voluntarios pero con la categoria 5 de autonomo. Gracias

    • Paula Martinez dice:

      Hola. Te sugiero consultar con un profesional previsionalista que te asesore bien qué aportes deberías hacer para que no pagues de más y que sea algo que realmente te sirva. Slds.

  26. Mariano dice:

    Hola sabes cuanto cobra un jubilado autónomo categoria 2?

  27. Cristina dice:

    Hola..estoy indecisa en cual de las dos me conviene anotarme. Podrían decirme cuanto es la jubilacion minima de monotributo y la de autonomos. Gracias!

    • Paula Martinez dice:

      Hola. Te sugeriría que te guíes por tu nivel de facturación. Si está dentro de los límites del Monotributo, me quedaría en el régimen simplificado es mas sencilli y tiwne menos costo

  28. Valeria dice:

    Hola, estaba x inscribirme como monotributista pero mi cliente necesita factura» A».Debo incribirme como resp,inscr. Mi consulta es, como saco el % de lo q debo pagar mensualmente?se saca del neto o del bruto?/

    • Paula Martinez dice:

      Hola.
      Te sugiero que consultes con un contador.
      Como responsable inscripto vas a tener que liquidar el IVA en forma mensual y tener en cuenta las compras y las ventas. Es bastante más complicado que pagar el Monotributo.
      El IVA, en general, es del 21% para los clientes.

  29. Sergio dice:

    Hola, sin ser autonomo, se puede pagar jubilacion con las categoria 5 de autonomo, o sea como aporte voluntario..?? Seria para completar los años que tengo como aporte bajo relacion de dependencia.

    • Paula Martinez dice:

      No tiene nada que ver la cantidad de personas a cuidar, el sueldo mínimo es por cantidad de horas. Sí se puede negociar entre las partes, si consideran que tiene que haber un adicional.

  30. Claudia dice:

    Al inscribirme en Monotributo es obligatorio inscribirse en ingreso brutos? Si lo es que debo hacer para regularizar la situación, ya que estuve pagando monotributo por 2 años y hace 7 meses le di de baja pero nunca me inscribí en IIBB.

    • Paula Martinez dice:

      Hola.
      Depende de tu actividad y la provincia (Ingresos Brutos es un impuesto provincial). Las actividades exentas varían según la jurisdicción, no es igual en todo el país.
      En Córdoba, desde julio, te dan de alta en Ingresos Brutos (como responsable o como exento) si sos monotributista o si te inscribís en el Monotributo. Las otras provincias están estudiando este tema y es probable que se vayan sumando de a poco al Monotributo Unificado con IIBB.

  31. cesar salpaz dice:

    Hola… Si una persona es autónomo por ser parte de una srl, debe liquidar algun impuesto mensualmente por mas q aun no este determinado su ingreso mensual?

    • Paula Martinez dice:

      Sí, tendría que pagar Ganancias. Te sugiero que consultes con un contador para que te asesore en tu caso.

  32. Javier dice:

    Hola, era monotributista pero tuve que pasarme a responsable inscripto en octubre de este año, me corresponde pagar impuesto a las ganancias ? gracias

    • Paula Martinez dice:

      Hola. Sí tenés que inscribirte y pagar Ganancias. Slds.

  33. Georgina Chacon dice:

    Buenas Tardes! Una consulta, siendo autónomo debo abonar la obra social aparte o es como el monotributo que ya viene incluida en el pago?
    Gracias

    • Paula Martinez dice:

      Hola. La cuota de autónomos no incluye obra social. Si no tenés, podrías pagar una prepaga.

  34. Juan Martin dice:

    Hol, si exporto servicios de asesoría siendo Responsable Inscripto tengo entendido que emito factura E, por ende no pago IVA. Pero si debería pagar ganancias no? El tema es que el 35% de ese ingreso como le hago frente para achicarlo?

    • Paula Martinez dice:

      Hola. Para pagar menos de Ganancias, tenés que tener en cuenta deducciones personales y de gastos. Te sugiero que consultes tu caso con un contador.

  35. Leonardo dice:

    Si soy empleado en relación de dependencia y ademas quiero facturar servicios como asesor o consultor, debo inscribirme como monotributista… Cuales son los costos mensuales de este tramite y como se solapan los impuestos de ambas actividades?

    • Paula Martinez dice:

      Hola.
      Podés inscribirte como monotributista (según el nivel de ingresos previsto) y no tenés que pagar aportes a la seguridad social, solamente la parte del impuesto integrado.
      MIrá acá los detalles: https://www.presupuestofamiliar.com.ar/monotributo-como-es/

      • Nicolas dice:

        Hola soy monotributista y con categoria prestador de servicios personales..
        Ya estoy inscripto, tengo dudas si debo inscribirme al iva o eso sólo es para los Autonomos?.
        Gracias

        • Paula Martinez dice:

          Hola,
          El Monotributo reemplaza el IVA y Ganancias, no hay que inscribirse a ninguno de los dos impuestos. Slds

  36. Mabel dice:

    Hola. Muy buena pagina. Me interesaría alguna sección para IIBB.
    Pregunta. Los gastos con tarjeta de credito de los adicionales de la tarjeta, se computa como gastos al titular de la tarjeta o a cada uno de los adicionales que realizan gastos? Hay algun criterio definido?
    Muchas gracias.

  37. Andrea dice:

    Hola! Consulta: Si inicio un negocio (servicio de fotocopiadora y librería, superficie pequeña de 30mts2) qué impuestos debo pagar aparte de la habilitación comercial? Seré monotributista, autónoma, responsable inscripto? Debo pagar ingresos brutos, iva?
    Gracias!

    • Paula Martinez dice:

      Hola. Te sugiero que consultes con un contador para que te asesore bien y no tengas problemas con el fisco.

  38. Mariana Tamayo dice:

    Hola. Le hago una consulta, mi mamá no tiene aportes jubilatorios y tiene 58 años. Y no tiene una profesión y tampoco puede trabajar por problemas de salud. Mi pregunta es la siguiente: ¿hay alguna manera de realizar aportes sin tener una profesión y no ser empleado ni comerciante?. Sí es así, ¿Cómo? Y ¿Por cuántos años?.

  39. patricia suarez dice:

    hola quisiera saber como se calcula el ingreso NETO si soy monotributista categoria G, para poder solicitar un prestamo hipotecario al banco nacion. Gracias

    • Paula Martinez dice:

      Hola.
      Tenés que ver cómo lo toma cada banco.
      En general, se toma un % o el total del límite máximo de tu categoría del Monotributo.

  40. Maria Florencia dice:

    Buenas tardes. Les hago una consulta. Soy monotributista, queria saber si superando una de todas las variables (x ej m2) ya paso de categoria. Gracias

    • Paula Martinez dice:

      Sí. Para estar en una categoría tenés que cumplir con todas las variables.
      Por cualquier duda, consultá con tu contador para que te asesore bien en tu caso. Slds.

  41. Luis Recobi dice:

    Quizás convendría incluir en las comparaciones las jubilaciones diferentes en ambos casos. El monotributista siempre termina con la jubilación mínima, no importa en qué categoría se encuentre.. En cambio el autónomo tendrá una jubilación mayor, acorde con la categoría.
    Este punto habilita una pregunta de orden previsional: si uno quisiera pasarse a autónomo los últimos años, para tener una jubilación acorde a ese régimen, ¿cuantos años tendría que que aportar como autónomo para que sea así?
    Saludos

    • Paula Martinez dice:

      Gracias por la sugerencia, Luis.
      La voy a tener en cuenta.
      Slds.

  42. elena rodriguez dice:

    por favor nesecito alguien que me asesore quiero aportar x mi cuenta para mi futura jubilacion a que caja debo aportar

    • Paula Martinez dice:

      Hola. Podrías hacerlo como monotributista o como autónomo. Te sugiero que consultes a un contador para que vea en tu caso qué te conviene.

  43. María dice:

    Un profesional que aporta a la caja es monotributista y lo estoy por pasar a resp inscripto (esta x exceder los 400000), tiene que anotarse si o si en Autónomos??? Leí que es voluntario pero no seria de la categoría 2?

    • Paula Martinez dice:

      Hola. Consultá con un contador que te asesore en este caso.

  44. santi dice:

    Hola, tengo una consulta de tipo internacional. Soy monotributista y facturo a una empresa de españa, que dice que por un convenio binacional, debe retenerme el 10 por ciento de lo que le facturo.
    (http://www.minhap.gob.es/Documentacion/Publico/NormativaDoctrina/Tributaria/CDI/BOE_Argentina.pdf, artículos 14 y 23)
    Yo creo que no corresponde, pero cómo lo demuestro? Cuando se hizo ese convenio ni siquiera existía el monotributo.

    • Paula Martinez dice:

      Hola. Te sugiero consultar un contador por ese caso. Slds.

  45. martin tur dice:

    mi pregunta es la siguiente.. si trabajando con el automovil facturo o hago aproximadamante entre 12000 y 15000 pesos mensuales , cual seria la categoria a inscribirme en el monotributo y cuanto seria el valor final de la cuota con la obra social .. osea completo a pagar?

  46. Emiliano dice:

    Hola. Buen día. , En el caso de que la madre sea monotributista y el padre autonomo corresponde la asignación por hijo?

  47. Sebastian dice:

    Hola, tengo 18 años y estoy por empezar a vender en forma particular (osea yo solo) Playstation 4. Como hago para estar en blanco, que tramite tengo que hacer para el monotributo? Pd: No se nada de el tema, por favor ayúdame. Muchas Gracias

  48. carlos dice:

    Las asignaciones para monotributistas en casa de estar divorciados, si los padres es tan en diferentes categorías, como se computan o se tienen en cuenta?
    Saludos

  49. Víctor hugo dice:

    Buenos días quería saber si al ser autónomo puedo cobrar la asignación familiar por hijos tengo esa duda o no entró en la categoría?

    • Paula Martinez dice:

      Hola, no es para autónomos. Solo monotributistas, los autónomos están excluidos.

  50. Mario dice:

    Hola, tengo que facturar A si o si, proveo servicios y uno de mis clientes me lo exigiria. No estoy inscripto pero no se si debo estar como monotributista o autonomo, lo unico certero es que debo hacer factura A, que me conviene para regularizarme? Mil gracias

    • Paula Martinez dice:

      Hola Mario. Te sugiero que hagas la consulta a un contador

  51. Alejandro dice:

    Hola, si estoy en relacion de dependencia y por otro lado soy trabajador autonomo, segun el cuadro anterior NO DEBERIA pagar a la seguridad social como autonomo, solo corresponderian los descuentos que a la jubilacion realizo a traves del sueldo. Mi contador me dice que esto no es asi, que debo aportar a la jubilacion en ambos casos. Slds

  52. Leonel dice:

    Una consulta soy monotributista categoría D no pago mucho de impuestos. Quiero empezar a vender cosas muebles y en todos lados para comprarlas me piden que sea responsable inscripto. Y para vender emitir factura A o B. Cuando me pase a responsable inscripto cuanto es lo que se paga por mes de impuestos?
    Muchas gracias

    • Paula Martinez dice:

      Pasarías a pagar como dice en la nota: aporte de autónomos, IVA (el saldo entre compras y ventas) y Ganancias.
      Ya no hay un monto fijo como en el caso de los monotributistas pero es más.
      Además, tendrías que buscar un contador que te haga la liquidación mensual de IVA y Ganancias. Te sugiero que consultes bien si conviene en tu caso.
      Saludos.

  53. gustavo dice:

    gente una consulta, tengo un toyota corolla año 2014 y trabaje toda mi vida en negro y sin hacer aportes y tengo unos ahorros y quiero anotarme en una categoria alta de monotributo, que problemas puedo tener al hacerlo? espero su respuesta. muy informativo su pagina web.

    • Paula Martinez dice:

      Hola Gustavo,
      No hay ningún problema en anotarte en el monotributo, es más, te lo recomiendo. Lo que puede complicarte es comprar o vender bienes si estás en negro y no podés justificar ese dinero.
      Así que es bueno que decidas estar en blanco. Saludos,

  54. Matias dice:

    Hola, gracias por la información que brindan! Tengo una consulta que hacerles si es posible.
    Yo figuro como Monotributista Autónomo (Trabajador Independiente) por lo que tengo la obligación mensual de $157. Ahora bien, ¿éste importe lo tengo que abonar SI o SI todos los meses, aunque no trabaje?
    Me habían comentado que «no es necesario», pero quisiera corroborarlo, ya que tendría acumulados unos meses de deuda. Muchas gracias.

    • Paula Martinez dice:

      Hola Matías,
      Mientras seas monotributista tenés que pagar el importe mensual que corresponde a tu categoría. Es un monto fijo y no importa si ese mes facturaste o no.
      Si no lo pagás estarás acumulando deuda con Afip.
      En todo caso, si no vas a trabajar un tiempo, te conviene darte de baja. Slds.

  55. Vanessa dice:

    Hola. Les quería hacer una consulta. Soy monotributista de categoría c venta de cosas muebles. Y quiero comprar leche a sancor y ellos me cobran los productos agregandoles el iva del 21% a todos .¿ Esta bien que me cobren el iva o no me lo tendrían que cobrar porque ya lo pago en el monotributo? Muchas gracias!

    • Paula Martinez dice:

      Hola Vanessa, No me queda muy claro cómo te facturan la leche. En este producto debería ser para consumidor final (no importa si sos monotributista u otra cosa). De todos modos, todos los artículos tienen IVA (la mayoría al 21%).
      Y el IVA que pagás con el Monotributo no se puede tomar como crédito fiscal así que no hace falta que te discriminen el IVA de tus compras . Slds.

  56. angel dice:

    estoy haciendo el alta en afip como monotribustista pero me pregunta que impuestos debe pagar y no se que opciones elegir alguien podria decirme

  57. JUAN CARLOS 16 10 15 dice:

    Hola. Yo trabajo en relacion de dependencia, y tengo a mi esposa a cargo con mi obra social ,pero le estoy pagando la jubilacion autonoma a ella ..si en los 797 pesos vuevo a pagar la obra social ¿como puedo borrarme ? slds.

    • Paula Martinez dice:

      No te podés borrar si estás pagando los montos mínimos obligatorios.

  58. elizabeth dice:

    hola mi consulta es estoy por comenzar con microemprendimiento familiar y mi esposo trabaja en relacion de dependencia me puedo hacer monotributista y el seguiria cobrando el salario familiar de nuestros hijos o lo perderia

    • Paula Martinez dice:

      Si tu marido trabaja en relación de dependencia seguirá cobrando el salario familiar, siempre y cuando los ingresos de ambos no superen los $ 30.000 por mes. Slds.

  59. PEPA dice:

    Soy monotributista y necesito facturar unos servicios de publicidad a España. ¿Como debo emitir la factura sin que ello afecte o me obligue a cambiar de categoría de monotributo?

    • Paula Martinez dice:

      Hola.
      No podés ser monotributista y exportar servicios al exterior.
      Consultá a un contador para que te asesore bien.
      Slds.

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